Dossier d'entreprise · Firmio

GROUPE POSITIVE

SAS, société par actions simplifiée · HEM · SIREN 919289108 · NAF 70.10Z

Établi le

25/08/2026

Exercices couverts

2023 → 2024

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024

2,50 M €

déposé au greffe

Résultat net

-8,22 M €

marge nette de -329,5 %

Capitaux propres

63,87 M €

ce que vaut la société à son bilan

Santé Firmio

note de A à E, recalculée chaque nuit · risque moyen

Effectif

10 à 19 salariés

tranche déclarée à l'INSEE

Position sectorielle

×47,6

la médiane de son secteur est à 52 k €

Les comptes déposés, exercice par exercice

2 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

Exercice	Chiffre d'affaires	Évolution	Résultat net	Marge nette	EBE	Capitaux propres	Total bilan
2024	2,50 M €	+30,5 %	-8,22 M €	-3,3 %	-540 k €	63,87 M €	180,78 M €
2023 15 mois	1,91 M €	—	-3,08 M €	—	—	71,84 M €	186,59 M €

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation

-0,3 %

ce que l'activité dégage avant financement et impôt

Marge nette

-3,3 %

ce qui reste réellement, tout payé

Excédent brut d'exploitation

-540 k €

la richesse produite par l'exploitation seule

Capacité d'autofinancement

-8,00 M €

ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter

Autonomie financière

0,4 %

part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds

Endettement net

166,29 M €

dettes moins trésorerie

Gearing

2,60

dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire

Couverture des frais financiers

-0,09

combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu

Besoin en fonds de roulement

581 k €

soit 85 j de chiffre d'affaires immobilisés

Délai de règlement clients

167 j

au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients

Délai de paiement fournisseurs

133 j

un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

2 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (2,50 M € de CA cumulé).

Indicateur de détresse actifFaisceau financier dégradé sur le dernier exercice connu.

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