Dossier d'entreprise · Firmio

R. DUGAT ET COMPAGNIE

SA à conseil d'administration (s.a.i.) · CLERMONT-FERRAND · SIREN 860200658 · NAF 68.20B

Établi le
09/09/2026
Exercices couverts
2016 → 2024
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024
1,12 M €
déposé au greffe
Résultat net
356 k €
marge nette de 31,7 %
Capitaux propres
3,69 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
A
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible
Effectif
~11 salariés
estimation Firmio, l'INSEE ne publie rien
Position sectorielle
×24,5
la médiane de son secteur est à 46 k €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

9 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2024 1,12 M € +8,4 % 356 k € 0,3 % 814 k € 3,69 M € 5,00 M €
2023 1,03 M € +5,7 % 557 k € 3,72 M € 4,32 M €
2022 978 k € +9,8 % 262 k € 3,56 M € 4,20 M €
2021 891 k € +10,2 % 346 k € 3,68 M € 4,57 M €
2020 809 k € -12,2 % 299 k € 3,73 M € 4,85 M €
2019 921 k € -4,2 % 444 k € 3,82 M € 5,24 M €
2018 962 k € -8,7 % 610 k € 3,77 M € 4,37 M €
2017 1,05 M € +21,2 % 676 k € 3,55 M € 4,43 M €
2016 868 k € 501 k € 3,22 M € 4,15 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
0,4 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
0,3 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
814 k €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
702 k €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,7 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
1,47 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
0,40
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
12,28
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
201 k €
soit 66 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
88 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
235 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 69 ansÂge de départ atteint ou proche : première cause de mise en vente d'une PME.

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