Dossier d'entreprise · Firmio

CEPHAM

SAS, société par actions simplifiée · SAINT-PRIVAT-DES-VIEUX · SIREN 808462915 · NAF 47.11D

Établi le
26/08/2026
Exercices couverts
2016 → 2024
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024
9,48 M €
déposé au greffe
Résultat net
290 k €
marge nette de 3,1 %
Capitaux propres
864 k €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
A
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible
Effectif
20 à 49 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×2,8
la médiane de son secteur est à 3,35 M €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

9 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2024 9,48 M € +6,9 % 290 k € 0,0 % 515 k € 864 k € 2,01 M €
2023 8,87 M € +15,3 % 212 k € 574 k € 1,28 M €
2022 7,69 M € +8,0 % 233 k € 515 k € 1,33 M €
2021 7,12 M € +12,3 % 325 k € 581 k € 1,44 M €
2020 6,34 M € +27,7 % 205 k € 451 k € 1,42 M €
2019 4,97 M € -8,9 % -204 k € 245 k € 1,32 M €
2018 5,45 M € +3,5 % -119 k € 62 k € 1,50 M €
2017 5,27 M € +6,0 % -40 k € 181 k € 1,72 M €
2016 4,97 M € -7 k € 221 k € 1,80 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
0,0 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
0,0 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
515 k €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
454 k €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,4 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
1,15 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
1,33
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
55,68
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
146 k €
soit 6 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
1 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
12 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
Chiffre d'affaires par salarié
327 k €
la productivité apparente
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

4 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (9,48 M € de CA cumulé).

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