Dossier d'entreprise · Firmio

L THEARD SA

SAS, société par actions simplifiée · BOURG-DES-COMPTES · SIREN 778137851 · NAF 46.69B

Établi le
20/08/2026
Exercices couverts
2017 → 2024
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024
12,94 M €
déposé au greffe
Résultat net
-161 k €
marge nette de -1,2 %
Capitaux propres
2,42 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
C
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque moyen
Effectif
50 à 99 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×10,7
la médiane de son secteur est à 1,21 M €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

7 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2024 12,94 M € -8,9 % -161 k € -0,0 % 40 k € 2,42 M € 7,29 M €
2023 14,20 M € -3,4 % 247 k € 2,59 M € 7,88 M €
2022 14,70 M € -1,5 % 272 k € 2,34 M € 8,60 M €
2021 14,91 M € -33,1 % -117 k € 2,07 M € 8,22 M €
2020 21 mois 22,29 M € +77,9 % 796 k € 2,89 M € 8,25 M €
2018 12,53 M € +17,1 % 439 k € 2,40 M € 6,92 M €
2017 10,70 M € -3 k € 1,96 M € 6,08 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
-0,0 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
-0,0 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
40 k €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
-96 k €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,3 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
5,52 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
2,28
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
-0,16
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
3,26 M €
soit 92 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
35 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
72 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Indicateur de détresse actifFaisceau financier dégradé sur le dernier exercice connu.

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