Dossier d'entreprise · Firmio

SOCIETE DES ETS RATEAU

SAS, société par actions simplifiée · AUBIGNY-SUR-NERE · SIREN 775565559 · NAF 46.43Z

Établi le
21/08/2026
Exercices couverts
2017 → 2023
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2023
2,36 M €
déposé au greffe
Résultat net
-525 k €
marge nette de -22,2 %
Capitaux propres
1,12 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
C
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque moyen
Effectif
6 à 9 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×1,5
la médiane de son secteur est à 1,61 M €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

7 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2023 2,36 M € -6,2 % -525 k € -0,2 % 513 € 1,12 M € 3,55 M €
2022 2,52 M € -34,0 % 24 k € 1,64 M € 4,54 M €
2021 3,81 M € -26,8 % 39 k € 1,62 M € 4,08 M €
2020 5,20 M € -59,6 % -1,81 M € 1,58 M € 4,40 M €
2019 12,88 M € -20,2 % -801 k € 3,39 M € 7,44 M €
2018 16,14 M € -6,6 % 731 k € 4,19 M € 8,79 M €
2017 17,28 M € -235 k € 3,46 M € 8,11 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2023. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
-0,0 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
-0,2 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
513 €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
-488 k €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,3 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
4,14 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
3,71
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
-30,96
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
651 k €
soit 101 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
74 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
103 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
Chiffre d'affaires par salarié
337 k €
la productivité apparente
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 70 ansÂge de départ atteint ou proche : première cause de mise en vente d'une PME.
6 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (4,80 M € de CA cumulé).
Aucun compte déposé depuis 2023Un retard de dépôt prolongé précède souvent une difficulté — ou une mise en sommeil.
Indicateur de détresse actifFaisceau financier dégradé sur le dernier exercice connu.

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