Dossier d'entreprise · Firmio

PAYEN ET COMPAGNIE

SAS, société par actions simplifiée · ROZAY-EN-BRIE · SIREN 746950518 · NAF 46.63Z

Établi le
20/08/2026
Exercices couverts
2017 → 2025
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2025
32,92 M €
déposé au greffe
Résultat net
-1,11 M €
marge nette de -3,4 %
Capitaux propres
9,35 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
C
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque moyen
Effectif
50 à 99 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×25,9
la médiane de son secteur est à 1,27 M €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

9 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2025 32,92 M € -10,4 % -1,11 M € -0,0 % -685 k € 9,35 M € 23,26 M €
2024 36,75 M € -12,0 % 118 k € 10,45 M € 29,33 M €
2023 41,74 M € -2,5 % 430 k € 10,54 M € 32,17 M €
2022 42,80 M € -7,1 % 539 k € 10,31 M € 30,79 M €
2021 46,05 M € -29,1 % 1,01 M € 10,24 M € 31,48 M €
2020 64,96 M € -2,3 % 832 k € 9,69 M € 32,94 M €
2019 66,49 M € +9,5 % 833 k € 9,32 M € 35,42 M €
2018 60,69 M € +5,2 % 1,04 M € 8,95 M € 32,04 M €
2017 57,70 M € 600 k € 8,22 M € 30,20 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2025. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
-0,0 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
-0,0 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
-685 k €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
-898 k €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,4 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
4,38 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
0,47
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
-3,16
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
14,13 M €
soit 157 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
93 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
58 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 62 ansÂge de départ atteint ou proche : première cause de mise en vente d'une PME.
7 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (32,80 M € de CA cumulé).
Indicateur de détresse actifFaisceau financier dégradé sur le dernier exercice connu.
5

Commande publique

2 marchés remportés, pour 384 k € cumulés, le dernier le Fri Jan 17. Une part de chiffre d'affaires contractuelle et vérifiable — c'est le revenu le plus solide d'un dossier de reprise.

Ce dossier vous a-t-il servi ?

Il est gratuit et récent. Votre réponse décide de ce qu'on y ajoute — dites-nous surtout ce qui manque.