Dossier d'entreprise · Firmio

ETABLISSEMENTS CHARLES FRERES

SA à conseil d'administration (s.a.i.) · ANDREZIEUX-BOUTHEON · SIREN 584500185 · NAF 10.11Z

Établi le
19/08/2026
Exercices couverts
2016 → 2023
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2023
19,72 M €
déposé au greffe
Résultat net
-340 k €
marge nette de -1,7 %
Capitaux propres
4,88 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
C
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque moyen
Effectif
20 à 49 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×63,9
la médiane de son secteur est à 308 k €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

8 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2023 19,72 M € -9,8 % -340 k € -0,0 % 166 k € 4,88 M € 14,28 M €
2022 21,87 M € -4,4 % 1,16 M € 5,29 M € 14,94 M €
2021 22,86 M € -14,0 % -257 k € 4,08 M € 13,87 M €
2020 26,58 M € -14,8 % -711 k € 4,28 M € 14,41 M €
2019 31,20 M € +1,0 % -167 k € 4,93 M € 17,24 M €
2018 30,90 M € -0,0 % 115 k € 5,08 M € 18,58 M €
2017 30,90 M € +2,1 % 222 k € 5,01 M € 16,83 M €
2016 30,26 M € 311 k € 4,85 M € 15,68 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2023. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
-0,0 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
-0,0 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
166 k €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
-168 k €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,3 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
11,74 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
2,40
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
-0,02
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
7,68 M €
soit 142 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
11 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
76 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
Chiffre d'affaires par salarié
564 k €
la productivité apparente
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 69 ansÂge de départ atteint ou proche : première cause de mise en vente d'une PME.
Aucun compte déposé depuis 2023Un retard de dépôt prolongé précède souvent une difficulté — ou une mise en sommeil.
Indicateur de détresse actifFaisceau financier dégradé sur le dernier exercice connu.

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