Dossier d'entreprise · Firmio

CEPMA SERVICES

Société à responsabilité limitée · BESANCON · SIREN 538866278 · NAF 88.10A

Établi le

20/08/2026

Exercices couverts

2016 → 2024

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024

1,68 M €

déposé au greffe

Résultat net

155 €

marge nette de 0,0 %

Capitaux propres

121 k €

ce que vaut la société à son bilan

Santé Firmio

note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible

Effectif

50 à 99 salariés

tranche déclarée à l'INSEE

Position sectorielle

×4,2

la médiane de son secteur est à 396 k €

Les comptes déposés, exercice par exercice

3 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

Exercice	Chiffre d'affaires	Évolution	Résultat net	Marge nette	EBE	Capitaux propres	Total bilan
2024	1,68 M €	+18,7 %	155 €	0,0 %	6 k €	121 k €	781 k €
2023	1,41 M €	+116,0 %	38 k €	—	—	121 k €	645 k €
2016	655 k €	—	-4 k €	—	—	-48 k €	313 k €

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation

-0,0 %

ce que l'activité dégage avant financement et impôt

Marge nette

0,0 %

ce qui reste réellement, tout payé

Excédent brut d'exploitation

6 k €

la richesse produite par l'exploitation seule

Capacité d'autofinancement

8 k €

ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter

Autonomie financière

0,2 %

part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds

Endettement net

665 k €

dettes moins trésorerie

Gearing

5,49

dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire

Couverture des frais financiers

-0,50

combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu

Besoin en fonds de roulement

-61 k €

soit -13 j de chiffre d'affaires immobilisés

Délai de règlement clients

41 j

au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients

Délai de paiement fournisseurs

190 j

un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

5 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (1,99 M € de CA cumulé).

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