Dossier d'entreprise · Firmio

SAS PENOT & FILS

SAS, société par actions simplifiée · SAINT-DIZIER-MASBARAUD · SIREN 518674825 · NAF 43.99C

Établi le
20/08/2026
Exercices couverts
2017 → 2024
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024
738 k €
déposé au greffe
Résultat net
47 k €
marge nette de 6,4 %
Capitaux propres
479 k €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
A
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible
Effectif
6 à 9 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×9,5
la médiane de son secteur est à 78 k €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

8 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2024 738 k € -1,3 % 47 k € 0,1 % 101 k € 479 k € 589 k €
2023 748 k € -11,3 % 12 k € 442 k € 556 k €
2022 844 k € +25,1 % 88 k € 450 k € 627 k €
2021 674 k € +39,7 % 70 k € 377 k € 496 k €
2020 483 k € -13,9 % 37 k € 321 k € 456 k €
2019 560 k € -0,6 % 28 k € 294 k € 405 k €
2018 564 k € +14,0 % 28 k € 276 k € 441 k €
2017 494 k € 40 k € 259 k € 384 k €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
0,1 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
0,1 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
101 k €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
91 k €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,8 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
-300 k €
dettes moins trésorerie
Gearing
-0,63
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
303,70
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
18 k €
soit 9 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
28 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
48 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

5 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (1,44 M € de CA cumulé).
5

Commande publique

1 marché remporté, pour 66 k € cumulés, le dernier le Thu Jul 18. Une part de chiffre d'affaires contractuelle et vérifiable — c'est le revenu le plus solide d'un dossier de reprise.

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