Dossier d'entreprise · Firmio

S.P.A. - SPAS PISCINES AUVERGNE

SAS, société par actions simplifiée · AURILLAC · SIREN 504419938 · NAF 66.30Z

Établi le
20/08/2026
Exercices couverts
2016 → 2024
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024
2,49 M €
déposé au greffe
Résultat net
936 k €
marge nette de 37,5 %
Capitaux propres
3,97 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
B
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible
Effectif
3 à 5 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×22,1
la médiane de son secteur est à 113 k €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

9 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2024 2,49 M € -15,9 % 936 k € 0,4 % 121 k € 3,97 M € 5,24 M €
2023 2,96 M € -39,1 % 1,39 M € 3,73 M € 5,03 M €
2022 4,87 M € +25,9 % 2,19 M € 3,35 M € 5,22 M €
2021 3,87 M € +33,3 % 1,65 M € 2,21 M € 5,52 M €
2020 2,90 M € +194,3 % 343 k € 895 k € 4,96 M €
2019 985 k € -10,1 % 385 k € 868 k € 2,37 M €
2018 1,10 M € +0,4 % 259 k € 792 k € 1,99 M €
2017 1,09 M € +74,6 % 170 k € 653 k € 2,57 M €
2016 625 k € 484 k € 643 k € 1,62 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
0,0 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
0,4 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
121 k €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
960 k €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,8 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
-171 k €
dettes moins trésorerie
Gearing
-0,04
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
5,14
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
1,08 M €
soit 159 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
168 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
29 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

2 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (3,31 M € de CA cumulé).

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