Dossier d'entreprise · Firmio

LE CERCLE DES VACANCES

SAS, société par actions simplifiée · PARIS · SIREN 500157532 · NAF 79.90Z

Établi le
20/08/2026
Exercices couverts
2016 → 2024
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024
145,31 M €
déposé au greffe
Résultat net
2,29 M €
marge nette de 1,6 %
Capitaux propres
4,44 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
A
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible
Effectif
100 à 199 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×487,2
la médiane de son secteur est à 298 k €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

9 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2024 145,31 M € +7,2 % 2,29 M € 0,0 % 4,47 M € 4,44 M € 56,89 M €
2023 135,55 M € +45,8 % 4,22 M € 5,76 M € 57,86 M €
2022 92,98 M € +133,8 % 1,30 M € 2,33 M € 43,86 M €
2021 39,77 M € -6,5 % -457 k € 1,03 M € 31,70 M €
2020 42,53 M € -54,7 % -2,59 M € 1,49 M € 31,21 M €
2019 93,84 M € +3,4 % 546 k € 3,24 M € 32,39 M €
2018 90,79 M € +3,6 % 620 k € 3,19 M € 31,31 M €
2017 87,65 M € +8,5 % 760 k € 3,07 M € 31,78 M €
2016 80,80 M € 538 k € 2,90 M € 30,61 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
0,0 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
0,0 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
4,47 M €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
2,71 M €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,1 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
33,28 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
7,49
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
175,16
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
8,28 M €
soit 21 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
33 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
14 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 65 ansÂge de départ atteint ou proche : première cause de mise en vente d'une PME.
3 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (145,31 M € de CA cumulé).

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