Dossier d'entreprise · Firmio

THEMIS

· ROANNE · SIREN 488668989 · NAF 64.20Z

Établi le
13/09/2026
Exercices couverts
2016 → 2025
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2025
436 k €
déposé au greffe
Résultat net
109 k €
marge nette de 25,1 %
Capitaux propres
763 k €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
A
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible
Effectif
3 à 5 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×9,3
la médiane de son secteur est à 47 k €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

10 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2025 436 k € +3,2 % 109 k € 0,3 % 763 k € 900 k €
2024 423 k € +0,0 % 111 k € 728 k € 877 k €
2023 423 k € +2,5 % 15 k € 692 k € 888 k €
2022 412 k € +5,6 % 208 k € 727 k € 870 k €
2021 390 k € +30,7 % 5 k € 599 k € 826 k €
2020 299 k € +37,0 % 206 k € 715 k € 862 k €
2019 218 k € +4,4 % 92 k € 595 k € 666 k €
2018 209 k € -5,5 % 1 k € 593 k € 666 k €
2017 221 k € -0,9 % 4 k € 592 k € 688 k €
2016 223 k € 2 k € 588 k € 805 k €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2025. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
0,0 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
0,3 %
ce qui reste réellement, tout payé
Autonomie financière
0,8 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
117 k €
dettes moins trésorerie
Gearing
0,15
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
10,44
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
129 k €
soit 108 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
120 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
350 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 59 ansHorizon de transmission à cinq ans.
4 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (436 k € de CA cumulé).

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