Dossier d'entreprise · Firmio

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SAS, société par actions simplifiée · LESPINASSE · SIREN 421349390 · NAF 77.12Z

Établi le
20/08/2026
Exercices couverts
2017 → 2025
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2025
26,16 M €
déposé au greffe
Résultat net
-4,52 M €
marge nette de -17,3 %
Capitaux propres
-1,42 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
E
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque eleve
Effectif
10 à 19 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×336,7
la médiane de son secteur est à 78 k €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

9 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2025 26,16 M € -2,2 % -4,52 M € -0,2 % -2,04 M € -1,42 M € 20,18 M €
2024 26,74 M € +27,5 % 8 k € 3,10 M € 22,16 M €
2023 20,98 M € +19,6 % 756 k € 3,09 M € 17,76 M €
2022 17,54 M € +15,1 % 532 k € 2,33 M € 16,19 M €
2021 15,24 M € +3,0 % 306 k € 1,80 M € 14,16 M €
2020 14,79 M € +18,8 % 303 k € 1,49 M € 13,55 M €
2019 12,45 M € +15,0 % 127 k € 1,19 M € 16,04 M €
2018 10,83 M € +39,7 % -405 k € 1,06 M € 16,04 M €
2017 7,76 M € -931 k € 1,47 M € 10,65 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2025. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
-0,2 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
-0,2 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
-2,04 M €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
-1,88 M €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
-0,1 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
34,99 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
-24,63
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
-7,41
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
391 k €
soit 5 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
93 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
87 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
Chiffre d'affaires par salarié
1,74 M €
la productivité apparente
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 61 ansHorizon de transmission à cinq ans.
2 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (29,04 M € de CA cumulé).
Indicateur de détresse actifFaisceau financier dégradé sur le dernier exercice connu.
5

Commande publique

2 marchés remportés, pour 282 k € cumulés, le dernier le Mon Apr 07. Une part de chiffre d'affaires contractuelle et vérifiable — c'est le revenu le plus solide d'un dossier de reprise.

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