Dossier d'entreprise · Firmio

CM APPROVISIONNEMENT

SAS, société par actions simplifiée · PERIGNY · SIREN 417758943 · NAF 46.31Z

Établi le
20/08/2026
Exercices couverts
2016 → 2023
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2023
21,05 M €
déposé au greffe
Résultat net
-3,90 M €
marge nette de -18,5 %
Capitaux propres
1,34 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
E
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque critique
Effectif
50 à 99 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×15,5
la médiane de son secteur est à 1,36 M €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

8 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2023 21,05 M € +0,8 % -3,90 M € -0,2 % -1,56 M € 1,34 M € 12,48 M €
2022 20,89 M € -3,5 % 405 k € 5,24 M € 14,86 M €
2021 21,65 M € +2,2 % 326 k € 4,84 M € 12,38 M €
2020 21,18 M € +12,7 % 510 k € 4,51 M € 11,58 M €
2019 18,80 M € +1,3 % 166 k € 4,00 M € 10,45 M €
2018 18,55 M € +3,9 % 372 k € 3,83 M € 8,70 M €
2017 17,85 M € -2,0 % 230 k € 3,46 M € 8,10 M €
2016 18,21 M € 201 k € 1,84 M € 6,49 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2023. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
-0,1 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
-0,2 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
-1,56 M €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
-3,72 M €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,1 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
4,92 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
3,68
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
-8,43
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
1,35 M €
soit 23 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
79 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
80 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
Chiffre d'affaires par salarié
237 k €
la productivité apparente
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Aucun compte déposé depuis 2023Un retard de dépôt prolongé précède souvent une difficulté — ou une mise en sommeil.
Procédure : Liquidation judiciaireUne reprise se ferait alors devant le tribunal, pas de gré à gré.
Indicateur de détresse actifFaisceau financier dégradé sur le dernier exercice connu.

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