Dossier d'entreprise · Firmio

SOCIETE D'INVESTISSEMENTS CORREZIENS DE RESTAURATEURS ET HOTELIERS

SA à conseil d'administration (s.a.i.) · TULLE · SIREN 414858837 · NAF 82.11Z

Établi le
20/08/2026
Exercices couverts
2016 → 2024
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024
341 k €
déposé au greffe
Résultat net
500 k €
marge nette de 146,6 %
Capitaux propres
9,19 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
A
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible
Effectif
3 à 5 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×5,3
la médiane de son secteur est à 65 k €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

6 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2024 341 k € -1,9 % 500 k € 1,5 % -42 k € 9,19 M € 10,00 M €
2023 348 k € -29,6 % 363 k € 8,86 M € 9,84 M €
2021 494 k € +3,9 % 110 k € 7,71 M € 8,59 M €
2020 475 k € -1,3 % 155 k € 7,60 M € 8,32 M €
2019 481 k € +43,1 % 739 k € 7,44 M € 7,85 M €
2016 336 k € 713 k € 5,92 M € 6,88 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
-0,3 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
1,5 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
-42 k €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
544 k €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,9 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
-4,86 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
-0,53
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
-18,25
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
102 k €
soit 109 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
122 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
104 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 75 ansÂge de départ atteint ou proche : première cause de mise en vente d'une PME.
2 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (3,09 M € de CA cumulé).

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