Dossier d'entreprise · Firmio

TARD MICHEL ET FILS

SAS, société par actions simplifiée · LUXEUIL-LES-BAINS · SIREN 414301432 · NAF 49.39B

Établi le
20/08/2026
Exercices couverts
2017 → 2023
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2023
4,94 M €
déposé au greffe
Résultat net
324 k €
marge nette de 6,6 %
Capitaux propres
1,52 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
A
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible
Effectif
50 à 99 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×86,2
la médiane de son secteur est à 57 k €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

7 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2023 4,94 M € +44,2 % 324 k € 0,1 % 232 k € 1,52 M € 3,09 M €
2022 3,42 M € +4,0 % 16 k € 1,38 M € 2,46 M €
2021 3,29 M € -25,5 % 425 k € 1,69 M € 2,84 M €
2020 4,42 M € -4,5 % 260 k € 1,58 M € 2,29 M €
2019 4,63 M € +4,4 % 230 k € 1,55 M € 2,32 M €
2018 4,43 M € +2,2 % 109 k € 1,36 M € 2,35 M €
2017 4,33 M € 131 k € 1,25 M € 2,04 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2023. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
0,0 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
0,1 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
232 k €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
393 k €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,5 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
-165 k €
dettes moins trésorerie
Gearing
-0,11
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
19,70
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
372 k €
soit 27 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
46 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
44 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
Chiffre d'affaires par salarié
59 k €
la productivité apparente
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

5 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (6,25 M € de CA cumulé).
Aucun compte déposé depuis 2023Un retard de dépôt prolongé précède souvent une difficulté — ou une mise en sommeil.
5

Commande publique

1 marché remporté, pour 149 k € cumulés, le dernier le Tue Apr 23. Une part de chiffre d'affaires contractuelle et vérifiable — c'est le revenu le plus solide d'un dossier de reprise.

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