Dossier d'entreprise · Firmio

CL DISTRIBUTION

SAS, société par actions simplifiée · DIJON · SIREN 398330357 · NAF 47.71Z

Établi le
19/08/2026
Exercices couverts
2016 → 2024
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024
46,78 M €
déposé au greffe
Résultat net
-7,07 M €
marge nette de -15,1 %
Capitaux propres
-6,28 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
E
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque critique
Effectif
250 à 499 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×238,9
la médiane de son secteur est à 196 k €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

8 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2024 46,78 M € -3,9 % -7,07 M € -0,2 % -5,47 M € -6,28 M € 18,43 M €
2023 48,69 M € -10,7 % -4,19 M € 796 k € 18,90 M €
2022 17 mois 54,54 M € +32,4 % -4,44 M € 4,99 M € 22,02 M €
2020 41,20 M € -29,0 % -11,28 M € -3,05 M € 22,77 M €
2019 58,03 M € -9,6 % -4,09 M € 723 k € 26,61 M €
2018 64,20 M € +3,4 % -4,95 M € 4,82 M € 28,71 M €
2017 62,09 M € +7,4 % -2,06 M € 3,76 M € 27,94 M €
2016 57,79 M € -1,81 M € 5,12 M € 25,22 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
-0,1 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
-0,2 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
-5,47 M €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
-6,62 M €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
-0,3 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
18,44 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
-2,94
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
-10,80
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
-2,51 M €
soit -20 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
0 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
23 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 63 ansÂge de départ atteint ou proche : première cause de mise en vente d'une PME.
Procédure : Liquidation judiciaireUne reprise se ferait alors devant le tribunal, pas de gré à gré.
Indicateur de détresse actifFaisceau financier dégradé sur le dernier exercice connu.

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