Dossier d'entreprise · Firmio

CAPHORN

SAS, société par actions simplifiée · ESPALION · SIREN 392026886 · NAF 47.11F

Établi le
20/08/2026
Exercices couverts
2016 → 2024
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024
31,57 M €
déposé au greffe
Résultat net
741 k €
marge nette de 2,3 %
Capitaux propres
2,51 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
A
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible
Effectif
50 à 99 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
0,70×
la médiane de son secteur est à 45,36 M €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

8 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2024 31,57 M € +3,1 % 741 k € 0,0 % 1,74 M € 2,51 M € 8,18 M €
2023 30,61 M € +7,8 % 529 k € 4,42 M € 10,75 M €
2022 28,40 M € +7,1 % 505 k € 3,89 M € 9,42 M €
2021 26,51 M € +9,8 % 373 k € 3,39 M € 10,22 M €
2020 24,14 M € +3,9 % 337 k € 5,35 M € 11,29 M €
2019 23,23 M € +4,6 % 291 k € 5,02 M € 9,97 M €
2018 22,21 M € +3,2 % 335 k € 4,73 M € 7,75 M €
2016 21,52 M € 402 k € 4,36 M € 7,56 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
0,0 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
0,0 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
1,74 M €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
1,32 M €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,3 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
5,28 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
2,10
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
15,15
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
-726 k €
soit -8 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
1 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
31 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

3 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (31,57 M € de CA cumulé).
5

Commande publique

2 marchés remportés, pour 88 k € cumulés, le dernier le Sat Feb 01. Une part de chiffre d'affaires contractuelle et vérifiable — c'est le revenu le plus solide d'un dossier de reprise.

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