Dossier d'entreprise · Firmio

CERNO

SAS, société par actions simplifiée · CENAC-ET-SAINT-JULIEN · SIREN 388745317 · NAF 46.31Z

Établi le
20/08/2026
Exercices couverts
2016 → 2024
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024
30,70 M €
déposé au greffe
Résultat net
908 k €
marge nette de 3,0 %
Capitaux propres
14,10 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
A
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible
Effectif
20 à 49 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×22,6
la médiane de son secteur est à 1,36 M €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

9 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2024 30,70 M € +2,8 % 908 k € 0,0 % 915 k € 14,10 M € 16,04 M €
2023 29,85 M € -17,0 % 386 k € 13,36 M € 15,28 M €
2022 35,94 M € +11,2 % 754 k € 13,05 M € 16,10 M €
2021 32,31 M € -5,0 % 1,26 M € 11,76 M € 14,06 M €
2020 34,00 M € +2,9 % 247 k € 10,73 M € 11,91 M €
2019 33,05 M € -14,1 % 817 k € 10,05 M € 11,89 M €
2018 38,48 M € +5,3 % 858 k € 9,23 M € 11,44 M €
2017 36,56 M € +11,5 % 990 k € 8,20 M € 10,60 M €
2016 32,79 M € 1,06 M € 7,36 M € 9,07 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
0,0 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
0,0 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
915 k €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
929 k €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,9 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
1,82 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
0,13
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
221,26
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
7,25 M €
soit 86 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
43 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
15 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
Chiffre d'affaires par salarié
787 k €
la productivité apparente
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 63 ansÂge de départ atteint ou proche : première cause de mise en vente d'une PME.
4 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (31,78 M € de CA cumulé).

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