Dossier d'entreprise · Firmio

AYALA ET CO

SA à conseil d'administration (s.a.i.) · AY-CHAMPAGNE · SIREN 336680517 · NAF 11.02A

Établi le
21/08/2026
Exercices couverts
2016 → 2023
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2023
25,13 M €
déposé au greffe
Résultat net
1,27 M €
marge nette de 5,1 %
Capitaux propres
21,52 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
A
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible
Effectif
20 à 49 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×14,1
la médiane de son secteur est à 1,78 M €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

8 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2023 25,13 M € +37,1 % 1,27 M € 0,1 % 3,12 M € 21,52 M € 57,46 M €
2022 18,32 M € +21,0 % 1,38 M € 20,64 M € 47,99 M €
2021 15,14 M € +8,1 % 1,33 M € 19,66 M € 41,35 M €
2020 14,01 M € -11,1 % 1,10 M € 18,77 M € 42,33 M €
2019 15,76 M € +9,8 % 1,00 M € 18,03 M € 42,05 M €
2018 14,35 M € -9,3 % 1,26 M € 17,42 M € 41,69 M €
2017 15,82 M € +15,7 % 1,14 M € 16,85 M € 38,90 M €
2016 13,68 M € 1,17 M € 16,05 M € 34,07 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2023. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
0,1 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
0,1 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
3,12 M €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
1,81 M €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,4 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
57,04 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
2,65
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
3,62
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
35,59 M €
soit 517 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
85 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
192 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 64 ansÂge de départ atteint ou proche : première cause de mise en vente d'une PME.
5 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (158,54 M € de CA cumulé).
Aucun compte déposé depuis 2023Un retard de dépôt prolongé précède souvent une difficulté — ou une mise en sommeil.

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