Dossier d'entreprise · Firmio

LUNAMARC

· AURILLAC · SIREN 332304351 · NAF 47.78C

Établi le

22/08/2026

Exercices couverts

2021 → 2024

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024

7,14 M €

déposé au greffe

Résultat net

317 k €

marge nette de 4,4 %

Capitaux propres

1,07 M €

ce que vaut la société à son bilan

Santé Firmio

note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible

Effectif

20 à 49 salariés

tranche déclarée à l'INSEE

Position sectorielle

×37,2

la médiane de son secteur est à 192 k €

Les comptes déposés, exercice par exercice

4 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

Exercice	Chiffre d'affaires	Évolution	Résultat net	Marge nette	EBE	Capitaux propres	Total bilan
2024	7,14 M €	-6,7 %	317 k €	0,0 %	679 k €	1,07 M €	3,70 M €
2023	7,66 M €	+19,9 %	-127 k €	—	—	755 k €	3,57 M €
2022	6,39 M €	+39,7 %	213 k €	—	—	1,09 M €	3,20 M €
2021	4,57 M €	—	323 k €	—	—	1,18 M €	2,77 M €

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation

0,1 %

ce que l'activité dégage avant financement et impôt

Marge nette

0,0 %

ce qui reste réellement, tout payé

Excédent brut d'exploitation

679 k €

la richesse produite par l'exploitation seule

Capacité d'autofinancement

560 k €

ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter

Autonomie financière

0,3 %

part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds

Endettement net

2,34 M €

dettes moins trésorerie

Gearing

2,19

dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire

Couverture des frais financiers

7,37

combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu

Besoin en fonds de roulement

227 k €

soit 12 j de chiffre d'affaires immobilisés

Délai de règlement clients

2 j

au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients

Délai de paiement fournisseurs

98 j

un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

12 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (37,92 M € de CA cumulé).

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