Dossier d'entreprise · Firmio

LE THEATRE

SAS, société par actions simplifiée · MACON · SIREN 331405977 · NAF 90.04Z

Établi le
23/08/2026
Exercices couverts
2016 → 2024
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024
371 k €
déposé au greffe
Résultat net
3 k €
marge nette de 0,9 %
Capitaux propres
442 k €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
A
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible
Effectif
20 à 49 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
0,57×
la médiane de son secteur est à 647 k €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

9 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2024 371 k € +10,0 % 3 k € 0,0 % 6 k € 442 k € 1,07 M €
2023 337 k € -6,5 % -6 k € 490 k € 1,21 M €
2022 360 k € +119,4 % 17 k € 523 k € 1,00 M €
2021 164 k € -0,4 % -12 k € 389 k € 1,00 M €
2020 165 k € -55,4 % 132 k € 285 k € 749 k €
2019 369 k € +16,2 % 8 k € 156 k € 606 k €
2018 318 k € -5,5 % 11 k € 149 k € 557 k €
2017 336 k € +19,0 % 15 k € 138 k € 501 k €
2016 283 k € 35 k € 123 k € 493 k €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
-0,2 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
0,0 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
6 k €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
73 k €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,4 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
-177 k €
dettes moins trésorerie
Gearing
-0,40
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
-51,15
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
-102 k €
soit -100 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
76 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
62 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 77 ansÂge de départ atteint ou proche : première cause de mise en vente d'une PME.
5

Commande publique

2 marchés remportés, pour 510 k € cumulés, le dernier le Thu Oct 02. Une part de chiffre d'affaires contractuelle et vérifiable — c'est le revenu le plus solide d'un dossier de reprise.

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