Dossier d'entreprise · Firmio

ETABLISSEMENTS PUIGRENIER

SAS, société par actions simplifiée · MONTLUCON · SIREN 327852596 · NAF 10.11Z

Établi le
21/08/2026
Exercices couverts
2016 → 2024
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024
127,66 M €
déposé au greffe
Résultat net
-4,15 M €
marge nette de -3,3 %
Capitaux propres
9,99 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
C
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque moyen
Effectif
250 à 499 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×413,9
la médiane de son secteur est à 308 k €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

9 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2024 127,66 M € -8,6 % -4,15 M € -0,0 % -2,40 M € 9,99 M € 39,42 M €
2023 139,63 M € -5,4 % 1,01 M € 15,41 M € 41,00 M €
2022 147,56 M € +32,5 % 1,41 M € 15,65 M € 46,58 M €
2021 111,33 M € +11,6 % 1,85 M € 15,35 M € 45,06 M €
2020 99,79 M € -15,5 % -277 k € 15,10 M € 43,42 M €
2019 118,06 M € -0,3 % 16 k € 14,22 M € 47,03 M €
2018 118,46 M € +4,4 % 739 k € 13,89 M € 42,56 M €
2017 113,47 M € +9,0 % 1,82 M € 12,99 M € 43,00 M €
2016 104,06 M € 2,03 M € 10,57 M € 35,54 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
-0,0 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
-0,0 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
-2,40 M €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
-1,28 M €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,3 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
26,50 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
2,65
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
-20,36
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
2,48 M €
soit 7 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
23 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
45 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
Chiffre d'affaires par salarié
424 k €
la productivité apparente
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 63 ansÂge de départ atteint ou proche : première cause de mise en vente d'une PME.
6 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (142,14 M € de CA cumulé).
Indicateur de détresse actifFaisceau financier dégradé sur le dernier exercice connu.

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