Dossier d'entreprise · Firmio

PAPUT BOISSONS ROANNE

SAS, société par actions simplifiée · ROANNE · SIREN 322790262 · NAF 46.34Z

Établi le
20/08/2026
Exercices couverts
2016 → 2024
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024
15,62 M €
déposé au greffe
Résultat net
331 k €
marge nette de 2,1 %
Capitaux propres
9,05 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
A
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible
Effectif
20 à 49 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×24,6
la médiane de son secteur est à 635 k €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

9 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2024 15,62 M € -3,6 % 331 k € 0,0 % 1,64 M € 9,05 M € 15,87 M €
2023 16,21 M € +7,9 % 908 k € 8,72 M € 15,89 M €
2022 15,02 M € +98,1 % 633 k € 7,81 M € 15,87 M €
2021 7,58 M € -30,7 % 657 k € 7,18 M € 15,84 M €
2020 10,94 M € -27,8 % -536 k € 6,52 M € 15,46 M €
2019 15,16 M € +4,4 % 719 k € 7,06 M € 12,83 M €
2018 14,52 M € +6,9 % 607 k € 6,44 M € 10,72 M €
2017 13,58 M € +4,1 % 605 k € 5,93 M € 10,25 M €
2016 13,05 M € 438 k € 5,39 M € 9,53 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
0,0 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
0,0 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
1,64 M €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
1,50 M €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,6 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
7,07 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
0,78
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
8,99
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
2,71 M €
soit 63 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
38 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
57 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
Chiffre d'affaires par salarié
325 k €
la productivité apparente
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 67 ansÂge de départ atteint ou proche : première cause de mise en vente d'une PME.
5

Commande publique

1 marché remporté, pour 8 k € cumulés, le dernier le Wed Jul 26. Une part de chiffre d'affaires contractuelle et vérifiable — c'est le revenu le plus solide d'un dossier de reprise.

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