Dossier d'entreprise · Firmio

FOREZIENNE - M.F.L.S.

SAS, société par actions simplifiée · EPERCIEUX-SAINT-PAUL · SIREN 309445237 · NAF 28.95Z

Établi le
20/08/2026
Exercices couverts
2016 → 2024
1

Ce que dit le dernier exercice connu

Chiffre d'affaires · 2024
42,67 M €
déposé au greffe
Résultat net
631 k €
marge nette de 1,5 %
Capitaux propres
20,82 M €
ce que vaut la société à son bilan
Santé Firmio
A
note de A à E, recalculée chaque nuit · risque faible
Effectif
250 à 499 salariés
tranche déclarée à l'INSEE
Position sectorielle
×8,1
la médiane de son secteur est à 5,24 M €
2

Les comptes déposés, exercice par exercice

9 exercices déposés au greffe. Cette profondeur n'est publiée ni par societe.com ni par pappers.fr.

ExerciceChiffre d'affairesÉvolutionRésultat netMarge netteEBECapitaux propresTotal bilan
2024 42,67 M € -6,8 % 631 k € 0,0 % 3,92 M € 20,82 M € 35,34 M €
2023 45,80 M € -2,1 % 1,04 M € 20,50 M € 35,99 M €
2022 46,77 M € +8,6 % 2,79 M € 19,67 M € 35,10 M €
2021 43,08 M € +26,0 % 3,33 M € 17,41 M € 33,44 M €
2020 34,20 M € -0,4 % 1,57 M € 14,05 M € 28,60 M €
2019 34,35 M € +5,4 % 851 k € 12,78 M € 26,06 M €
2018 32,60 M € +5,5 % 1,21 M € 11,88 M € 24,51 M €
2017 30,91 M € +4,2 % 1,19 M € 10,77 M € 21,85 M €
2016 29,66 M € 1,05 M € 9,78 M € 20,35 M €
3

La santé financière, ratio par ratio

Exercice 2024. Chaque ratio est accompagné de sa lecture — un chiffre sans son seuil ne sert à rien.

Marge d'exploitation
0,0 %
ce que l'activité dégage avant financement et impôt
Marge nette
0,0 %
ce qui reste réellement, tout payé
Excédent brut d'exploitation
3,92 M €
la richesse produite par l'exploitation seule
Capacité d'autofinancement
3,95 M €
ce que l'entreprise peut investir ou rembourser sans emprunter
Autonomie financière
0,6 %
part des capitaux propres dans le bilan — au-dessus de 30 %, la société tient sur ses fonds
Endettement net
15,07 M €
dettes moins trésorerie
Gearing
0,72
dette nette rapportée aux capitaux propres — au-delà de 1, la banque pèse plus que l'actionnaire
Couverture des frais financiers
2,70
combien de fois le résultat couvre les intérêts — en dessous de 2, c'est tendu
Besoin en fonds de roulement
17,19 M €
soit 147 j de chiffre d'affaires immobilisés
Délai de règlement clients
78 j
au-delà de 60 jours, la loi n'est plus respectée par ses clients
Délai de paiement fournisseurs
67 j
un délai qui s'allonge est le premier signe d'une trésorerie tendue
4

Signaux de reprise

Ce que cherche quelqu'un qui envisage un rachat : la société est-elle susceptible d'être cédée, et dans quel état.

Dirigeant de 76 ansÂge de départ atteint ou proche : première cause de mise en vente d'une PME.
6 sociétés au portefeuille du dirigeantUne cession peut porter sur l'ensemble (42,67 M € de CA cumulé).

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